帳戶價值
白話解釋
投資型保單（變額萬能壽險、變額年金）的核心數字：把保戶繳費中扣除保險成本、行政費後，剩下進入「投資帳戶」的金額累積值。每月由淨值乘以單位數計算當下價值。帳戶價值會因投資標的漲跌、每月扣除保險成本（年齡越大成本越高）、提領而變動。重要：帳戶價值若跌至零，保單可能停效；老年時保險成本飆升也可能掏空帳戶價值。
實際案例
30 歲投保變額萬能壽險，年繳 5 萬持續 10 年（共 50 萬）。期間保險成本與費用扣除約 10 萬，淨投入 40 萬進帳戶。若基金平均年化 4%，10 年後帳戶價值約 50 萬左右；若市場大跌 30%，帳戶價值可能僅 35 萬。
相關術語
變額萬能壽險
一邊有壽險保障、一邊可以拿去投資基金的保單。繳多少、什麼時候繳很有彈性（這就是「萬能」），投資的基金可以自己挑也可以換（這就是「變額」）。但投資賺賠自己負責。
變額萬能壽險
一邊有壽險保障、一邊可以拿去投資基金的保單。繳多少、什麼時候繳很有彈性（這就是「萬能」），投資的基金可以自己挑也可以換（這就是「變額」）。但投資賺賠自己負責。
保單借款（保單貸款）
用你保單裡已經累積的「保單價值準備金」去跟保險公司借錢。借款上限通常是保價金的70-90%，利率約3-6%。好處是不用審核信用，有保單價值就能借，而且保障不中斷。壞處是如果借太多沒還，本息超過保價金，保單就會失效。
保險業務員
代表保險公司銷售保單的人。業務員的收入主要來自你繳的保費的佣金（通常第一年佣金最高，可達保費的30-100%），所以他們有動機推銷高保費的商品。找業務員買保險不一定不好，但要注意他們只能賣自家公司的商品。如果想要跨公司比較，可以找保險經紀人。
用「帳戶價值」的情境延伸閱讀
保險教室 →這幾篇文章會把「帳戶價值」放進實際投保、理賠或條款對比的情境裡，看完會比單看定義更知道該怎麼用。
投資型保單值得買嗎？2026 完整解析：變額萬能壽險、變額年金、費用結構
投資型保單結合保險與投資，但高額費用和複雜結構讓許多人踩雷。本篇完整拆解變額壽險、變額萬能壽險、變額年金三種類型，以及費用結構、適合對象和常見陷阱。
保險知識保費忘記繳會怎樣？自動墊繳、保單借款、停效和復效一次看懂
保單少繳一次不會馬上消失，但寬限期結束後就會啟動自動墊繳、保單借款、停效、復效等機制，每一個都會吃掉你的保價金或未來理賠權益。本篇整理人身保險 30 天寬限期規則、自動墊繳利息計算、保單借款年息、停效後可復效期限、復效健康告知風險與順序抉擇。
投保攻略急需 100 萬現金，保單借款、信用貸款、房貸增貸怎麼選最划算？
突然需要 50–200 萬現金時，多數人被推薦保單借款或信用貸款。但保單借款利率 5–6.75%、信貸 3–8%、房貸增貸 2–3%，差異極大，加上對保險、信用、房屋的隱性影響不同。本篇用利率、額度、還款彈性、隱性成本 4 個面向拆解三種工具，並給出依資金期間 / 信用狀況 / 是否有房 4 種情境的最佳路徑表。
投保攻略保險業務員、保經、保代差在哪？三種通路怎麼選最不會被坑？
同一張保單可能由業務員、保險經紀人或保險代理人賣給你，但他們對你負的責任、佣金結構、能提供的商品範圍完全不同。本篇拆解三種通路的法律地位、責任歸屬、商品池差異、簽單前要問的 6 個問題，並說明在哪些情境下哪一條通路最有利於消費者。
投資型分類的其他術語
利率變動型保單
回饋金額會跟著利率上下跳的保單。保險公司每個月會公布一個「宣告利率」，如果這個利率比當初約定的高，你就能多拿一些回饋金。利率低的時候回饋就少。常見於儲蓄險和終身壽險。
變額萬能壽險
一邊有壽險保障、一邊可以拿去投資基金的保單。繳多少、什麼時候繳很有彈性（這就是「萬能」），投資的基金可以自己挑也可以換（這就是「變額」）。但投資賺賠自己負責。
預定利率
保險公司算保費時預估的投資報酬率。這個數字越高，你的保費越便宜，因為保險公司覺得自己拿你的保費去投資可以賺比較多。台灣近年利率很低，所以保費越來越貴。
宣告利率
保險公司每月公告的實際適用利率，用於計算利率變動型保單的增值回饋分享金。當宣告利率高於預定利率時，保戶可享受額外回饋。各公司每月公告一次，會隨市場利率波動。2025年台幣保單宣告利率約2.5~3.2%。
還本型保險
繳完保費之後，保險公司每隔一段時間會退一些錢給你（叫生存保險金）。聽起來很好但實際報酬率通常不高，算下來可能跟定存差不多甚至更低，而且繳費期間解約會虧錢。
IRR（內部報酬率）
衡量儲蓄險或投資型保單實際報酬率的指標。IRR越高代表報酬越好。
費差益/利差益/死差益
保險公司三大利潤來源，統稱「三差益」。費差益：實際營業費用低於預估費用的利益。利差益：實際投資報酬率高於預定利率的利益。死差益：實際死亡率低於預定死亡率的利益。三差益是衡量保險公司經營效率和獲利能力的重要指標。
保證期間（年金）
買年金險後開始領年金，保險公司保證至少給付的年限。如果保證期間是20年，你領了10年就過世，剩下10年的年金會繼續給付給受益人。保證期間越長，你的退休金越有保障，但相對保費也越高。常見有10年、15年、20年保證。
資料來源：金管會保險局、壽險公會、產險公會、各保險公司官方條款。本解釋以白話方式撰寫，旨在幫助消費者理解，不構成投保建議。最後更新：2026 年 4 月。