解約金表（保價金結構）
白話解釋
保單核准時保險公司必須提供的法定文件，逐年列出每張保單在每一保單年度末的「保單價值準備金」「解約金」「減額繳清保額」「展期保險年期」。解約金通常 = 保價金 − 解約費用，而解約費用前 6 年較高、之後遞減為 0。投資型保單則改用「帳戶價值 − 解約費用」呈現，且因為投資績效不確定，解約金表多以假設報酬率（如 4%、6%）呈現未來推估。買保單前一定要看解約金表搞清楚：「**多少年才回本、放愈久 IRR 多少**」。
實際案例
20 年期儲蓄險年繳 6 萬，解約金表顯示：第 3 年解約金 14 萬（已繳 18 萬，虧 4 萬）、第 6 年 38 萬（已繳 36 萬，剛回本）、第 10 年 68 萬（已繳 60 萬，IRR 約 1.2%）、第 20 年 145 萬（已繳 120 萬，IRR 約 1.7%）。要長放才能看出 IRR 接近宣告利率。
相關術語
解約金
你提前終止一張有保價金保單時，保險公司退還給你的金額。它不等於你已經繳出去的總保費，尤其在前幾年，解約金通常遠低於已繳保費，因為商品成本、佣金、風險保費與各種費用都還在前期攤提。看保單時如果有現金價值表或保單價值準備金表，就可以先知道不同年度大概能拿回多少。
保價金
全名「保單價值準備金」，是長期人身保險（壽險、終身醫療、儲蓄險、投資型）依精算規則累積的「保戶名下價值」。每年保險公司會依照預定利率、生命表、費用率精算當下保價金。保價金的 3 個用途：(1) 解約時退還（≠ 解約金，要扣解約成本）、(2) 保單借款的擔保品（可借保價金 70-90%）、(3) 自動墊繳保費的來源。純期型商品（如純定期壽險、純醫療附約）不累積保價金。
保價金
全名「保單價值準備金」，是長期人身保險（壽險、終身醫療、儲蓄險、投資型）依精算規則累積的「保戶名下價值」。每年保險公司會依照預定利率、生命表、費用率精算當下保價金。保價金的 3 個用途：(1) 解約時退還（≠ 解約金，要扣解約成本）、(2) 保單借款的擔保品（可借保價金 70-90%）、(3) 自動墊繳保費的來源。純期型商品（如純定期壽險、純醫療附約）不累積保價金。
IRR（內部報酬率）
衡量儲蓄險或投資型保單實際報酬率的指標。IRR越高代表報酬越好。
保險成本
投資型保單（變額萬能壽險、變額年金）每月從帳戶價值中扣除的「壽險保障費用」，主要由「危險保費 + 行政管理費」組成。危險保費依被保險人當前年齡、性別、保額計算，**年紀越大成本越高**（如 30 歲時可能月扣 200 元，70 歲時可能月扣 5,000 元）。保險成本是侵蝕投資型保單晚年帳戶價值的主要原因，也是部分保戶在 75-80 歲時帳戶突然歸零的關鍵。買投資型保單前必看保險公司提供的 illustration 表（含未來 20-30 年保險成本累積）。
用「解約金表（保價金結構）」的情境延伸閱讀
保險教室 →這幾篇文章會把「解約金表（保價金結構）」放進實際投保、理賠或條款對比的情境裡，看完會比單看定義更知道該怎麼用。
保單貸款 vs 解約：利率、稅務、保價金影響的決策框架
急需現金時保單貸款與解約是兩條常見路徑。本文比較保險法第 119 條解約權與第 120 條保單借款利率計算、保價金與解約金差異、所得稅法第 4 條人身保險金免稅範圍，以及解約後重新核保的健康告知風險，並整理復效（保險法第 116 條）、減額繳清（第 117 條）、展期保險（第 118 條）的銜接條件。
情境規劃解約 vs 保單貸款的決策框架：急用錢時，先看保價金、利率與保障缺口
保單繳了 10 年，急用 30 萬時應該解約還是辦保單貸款？本篇從《保險法》第 119 條解約金請求權與第 120 條保單貸款規範談起，依保價金、貸款利率、保障替代成本、稅務影響、信用紀錄 5 個維度建立決策邏輯，並加入減額繳清、展期保險、復效條款與現金價值三大延伸主題。
保險知識保險術語白話翻譯：30 個新手必懂的關鍵詞速查
保額、保費、保價金、解約金、停效、復效、批註、特約、自負額、共保額……保險條款裡的專有名詞動輒幾十個，新手看條款常常霧裡看花。本篇用白話拆解 30 個保險最關鍵的專業術語，每個都附上意思、舉例與相關法條，是新手投保前的隨身小辭典。
理賠教學保單借款與自動墊繳完整指南：借款利率怎麼算、復效條件、解約 vs 減額繳清 vs 展期決策樹
我們把保單借款、自動墊繳、停效復效、減額繳清與展期保險五件事拆開講透：保險法 §120 賦予的保單借款請求權怎麼行使、§117 與 §119 自動墊繳啟動與停止規則、§116 停效後兩年內復效權與兩年後重新核保差異、近年預定利率加碼 1.5% 至 3% 的借款利率區間、宣告利率型保單借款利率連動邏輯、累積利息逼近保價金時保障歸零的三大警訊，並附四種非繳費期狀態的決策樹，讓我們在繳費壓力下做出不毀掉終身保障的選擇。
基本概念分類的其他術語
理賠
出事之後跟保險公司申請賠償的過程。你要準備好相關文件（像是醫療收據、診斷書），寄給保險公司審核，通過之後錢就會匯到你的帳戶。整個流程通常需要3-15個工作天。
保費
你每年或每月付給保險公司的錢，就像買保障的費用。保費會因為你的年齡、性別、健康狀況和保障內容而不同。一般來說，年紀越大保費越貴，保障範圍越廣保費也越高。
保額
保險公司最多會賠給你的金額上限。保額越高，保費通常也越高。買保險時要根據自己的需求來決定保額，不是越高越好，而是要夠用。
保證續保
保險公司不能拒絕你續保，不管你之前生過什麼病、理賠過多少次，時間到了你要續保，保險公司就必須讓你續。通常會寫「保證續保至X歲」。選醫療險時，這是最重要的條件。
等待期
買了保險之後要等多久才開始保障你。一般疾病要等30天，癌症要等90天，在這段時間內生病是不賠的。意外險沒有等待期，買了馬上就有保障。
猶豫期
買了保險之後可以反悔的時間，收到保單後10天內，你可以無條件退保、拿回全部保費，不需要任何理由。就像網購的鑑賞期一樣。
豁免保險費
如果你不幸發生重大事故（像是失能或得了重大疾病），之後的保費不用再繳了，由保險公司幫你出，保單繼續有效。簡單說就是「出大事後保費免繳」。
受益人
出事的時候可以領保險金的人。壽險的受益人通常是你的家人。特別注意：如果沒有指定受益人，保險金會變成遺產，可能要繳遺產稅而且分配會比較麻煩。
資料來源：金管會保險局、壽險公會、產險公會、各保險公司官方條款。本解釋以白話方式撰寫，旨在幫助消費者理解，不構成投保建議。最後更新：2026 年 4 月。