大樂選利率變動型還本保險（定期給付型）

投保注意事項

• ⚡ 我們在比較利率變動型還本保險時，會把「宣告利率」「預定利率」「保證最低宣告利率」三個利率指標分開比較，依保發中心 InsProd 明細頁 productId=206121MA4B30122A11Z10000000 揭露條款，南山人壽大樂選為定期給付型還本保險，宣告利率每月公告會影響增值回饋分享金，預定利率則影響保費計算基礎，須依條款理解兩者差異。
• ⚡ 我們提醒在規劃儲蓄險時，依《人身保險商品審查應注意事項》規定，保險公司應提供「保險商品要點」揭露保險成本、附加費用率與解約金表，並依條款試算 IRR（內部報酬率）而非僅看年化利率，因為前 6 年解約金通常低於已繳保費，須依繳費年期屆滿後始能回本，建議完整試算 6 年期、10 年期、20 年期之 IRR。
• ⚡ 我們建議在比較幣別選擇時，依條款 premiumRange「依幣別、繳費年期、保額與宣告利率機制而異」規定，新台幣保單利率較低但無匯率風險，美元保單利率較高但須承擔匯率波動，澳幣、人民幣等其他幣別流動性較差且匯損風險高，須依資金用途與外幣需求規劃，避免單看宣告利率高就選擇陌生幣別。
• ⚡ 我們會把條款「滿期保險金」「生存保險金」「身故保險金」三筆給付分別列表，依 paymentItems「身故給付」「滿期/生存金」「解約金」規定，定期給付型還本保險於繳費期屆滿後每年依條款給付生存金至滿期，滿期再一次給付滿期金，須依條款理解生存金是否可累積生息或須當年領取。
• ⚡ 我們在規劃稅務時，依《所得基本稅額條例》§12 規定，2006 年 1 月 1 日後訂立之人壽保險及年金保險契約，受益人與要保人不同且死亡給付每一申報戶逾 3,740 萬元（2024 年起為 3,740 萬元）部分應計入基本所得額；依《遺產及贈與稅法》§16 第 9 款，指定受益人之人壽保險金不計入遺產總額，但仍須符合實質課稅原則。