全民健康保險法第 14 條
白話解釋
《全民健康保險法》第 14 條規定，全民健保保險效力於下列情形之一發生時暫停：被保險人預定出國 6 個月以上申請停保，停保期間免繳保費亦不得享受健保給付；另條文亦規範被保險人受刑事拘禁、轉換投保身分、退保或復保等暫停或變更投保事項的程序。我們特別說明留學族、外派族最在意的「出國停復保制度」實務運作：依該條第 1 項規定，預定出國 6 個月以上者得向健保署提出停保申請，停保期間不得納保亦不得享有任何健保給付；返國後 1 個月內或停保滿 2 年時得依規定申請復保恢復身分。我們提醒三個重點：第一，停保期間若臨時返國就醫，必須先辦理復保並繳清月份保費，否則醫療費用全部自費負擔；第二，2023 年起健保署規定「停保返國後 2 年內不得再次停保」，避免短期返台就醫後又出國規避保費的逆選擇情形發生，這是新增的反濫用機制；第三，停保期間於海外就醫的醫療費用，無論花費多少均不適用後續的自墊核退規定，這是停保族必須提前評估的關鍵風險，影響整體財務規劃甚鉅。
實際案例
我們以一位赴德工作 3 年的工程師為例：W出國前依第 14 條規定向健保署申請停保 3 年期間，總計省下保費約 4 萬元相當可觀。但他在德國工作期間返台探親 2 週時牙痛緊急就醫，因未辦理復保牙科費用 1.8 萬元全部自費負擔；隔年正式返國後 1 個月內辦理復保手續恢復身分，赴德期間的緊急住院費用才能依下一條規定申請核退補貼。
相關術語
全民健保自墊醫療費用核退
全民健保自墊醫療費用核退是依《全民健康保險法》第 55 條及《全民健康保險自墊醫療費用核退辦法》設立的補貼制度，承保事故包含三大類：第一，因緊急傷病在國外、大陸地區、香港或澳門門急診或住院治療；第二，於健保特約醫療院所無法及時就醫時的非特約院所自墊費用；第三，分娩、洗腎等特定項目的事後核退補貼。我們整理操作關鍵：第一，必須於就醫日翌日起 6 個月內向健保署提出申請，逾期不予受理沒有任何補救機會；第二，核退金額採「上限制」設計，每季由健保署公告國內醫學中心平均費用作為上限（2026 年第 1 季門診每次上限約 1,800 元、急診約 4,400 元、住院每日約 9,000 元），即使國外實際花費數十萬亦僅補助至上限金額，落差相當大；第三，須備齊原文診斷書、收據正本、費用明細及護照入出境證明等文件，非英文文件須附中譯本並由公證機關認證真實性。我們特別提醒：核退僅能補貼一小部分海外醫療開支，旅平險海外突發疾病附約才是國人海外醫療的主要保障來源，兩者保障層級不可混為一談。
OSHC 澳洲留學生健保
OSHC 全名 Overseas Student Health Cover（海外學生健康保險），是澳洲政府依據《Migration Regulations 1994》第 8501 條附加條件規定，強制要求所有持學生簽證（subclass 500）在澳期間必須投保的健康保險項目，未投保者無法獲簽且可能於入境時被遣返回國。承保公司限於澳洲衛生部核准的 5 家保險公司：Medibank Private、Bupa、Allianz Care、ahm 及 nib，留學生可自由選擇承保公司。給付範圍比照澳洲全民健保 Medicare 的標準，包括 GP 家醫診療、急診治療、住院、外科手術、救護車費用及部分處方藥（PBS 補助清單內藥品）等核心項目。我們特別整理三點留學生最該理解的關鍵細節：第一，OSHC 不含牙科治療、視力檢查、物理治療、義肢輔具等項目，須另加保 Extras 附約才能補強保障範圍；第二，OSHC 對「既往症」有 12 個月等待期，懷孕分娩有 12 個月等待期，精神疾病住院有 2 個月等待期，等待期內理賠會被拒；第三，保費由學生於申請簽證時預繳全部簽證年限金額，2026 年單身學生年費約 600 澳幣、含眷屬則達 2,000 至 3,500 澳幣不等。我們提醒留學生務必留意給付除外項目清單與等待期限制，必要時加掛台灣旅平險補強保障範圍漏洞並準備緊急聯絡資訊。
NHS Surcharge (英國健保附加費)
NHS Surcharge（英文全名 Immigration Health Surcharge, IHS）是英國政府對申請 6 個月以上簽證之非英國、非歐洲經濟區公民收取的「健保附加費」，法源依據為英國 2014 年《Immigration Act》及 2015 年 NHS (Charges to Overseas Visitors) Regulations 相關規定。費率隨政策調整，2026 年現行標準為學生及青年活動簽證每年 776 英鎊、其他工作或依親簽證每年 1,035 英鎊，須於線上簽證申請時一次預繳全部簽證年限金額，逾期將直接影響簽證審核結果。繳費後簽證持有人即可比照英國居民身分使用 NHS 醫療資源，包括 GP 家庭醫師診所、急診室、住院病房、孕產婦照護等主要項目，但牙科治療、處方藥（英格蘭地區每張處方 9.90 英鎊）、視力檢查、特定生育治療等仍需另計費用負擔。我們特別說明一個關鍵觀念：NHS Surcharge 不等於商業醫療保險，無法替代旅平險或海外突發疾病附約功能，因為 NHS 完全不負擔回國轉送費用、看護金、失能定額給付等保險項目，赴英留學工作者通常仍需另投保私人健康險補足留學險缺口，才能應付突發狀況的全面保障需求。我們提醒簽證辦理時務必先試算總費用，避免財務規劃失誤造成額外負擔影響留學進度。
海外緊急救援
海外緊急救援（Emergency Assistance）是旅平險常見的附加服務項目，依《保險業辦理保險業務應遵行事項辦法》及示範條款規定，由產險公司委託國際救援組織（如 SOS International、AIG Assist、Europ Assistance、Allianz Global Assistance 等）提供 24 小時多語熱線、就醫安排、醫療轉送、遺體運返、保證金墊付、家屬探視機票安排等服務內容。我們特別說明它與「醫療理賠」的本質差別：救援服務是「即時調度與費用墊付」的功能，目的是讓被保險人在語言不通、醫療資源不熟的國家也能順利就醫並處理後續事務；理賠則是事後依條款計算給付保險金的標準程序。多數高階旅平險將救援費用上限訂為 50 萬至 300 萬元範圍，內含直升機後送、商業包機運送、家屬探視機票及住宿等項目費用補貼。我們提醒三個關鍵重點：第一，必須事前撥打 24 小時專線啟動救援，自行就醫後再回頭申請費用核退不一定能獲得全額補助；第二，部分救援組織僅提供「協助」非「全額代墊」，差額仍需被保險人自行負擔；第三，戰爭、暴動、核子污染地區多列為條款除外項目，無法啟用救援服務體系協助處理事務。
用「全民健康保險法第 14 條」的情境延伸閱讀
保險教室 →這幾篇文章會把「全民健康保險法第 14 條」放進實際投保、理賠或條款對比的情境裡，看完會比單看定義更知道該怎麼用。
海外緊急醫療理賠流程：突發住院、急救、轉送回台怎麼辦
出國旅遊或工作時突發疾病、車禍、意外住院，往往面對的是當地語言不通、醫療費用高昂、文件格式不一的挑戰。本篇解析海外醫療理賠的 6 大常見情境（含旅平險、實支實付醫療險、信用卡海外醫療、健保自墊核退）、文件準備、緊急轉送流程，並引用保險法第 34 條與健保法第 55 條的給付規範。
情境規劃學生族保險完整指南：大學生、研究生、留學生、交換學生的保障藍圖與真實商品比較
從高中畢業、上大學、進研究所，到出國當交換學生或留學的這幾年，我們的生活半徑會從台北市某個郵遞區號擴張到歐洲、北美、東亞與東南亞。健保停效、學校團保保額不足、父母舊保單職業變更未通知、海外突發疾病附約沒附加——這些缺口我們一次看完，並把六款真實旅平險條款攤開比較。
法規分類的其他術語
損害填補原則
保險最多只賠你實際花掉的錢，不能讓你靠保險賺錢。花了多少就最多賠多少，不能多拿。2024年7月實支實付正本理賠新制就是依照這個原則。
告知義務
買保險時你必須誠實回答保險公司問你的健康問題。如果你故意隱瞞或說謊（例如有糖尿病卻勾「沒有」），被抓到的話保險公司可以直接取消你的保單，而且保費不退。
DRGs制度
健保付給醫院的錢是按照你得什麼病來「定額給付」，不管醫院實際花了多少。如果治療費超過健保給的額度，超出的部分就要你自己掏錢。這就是為什麼你需要實支實付醫療險來補這個缺口。
複保險
同一個人跟兩家以上的保險公司買同一種保險。例如你同時跟A公司和B公司各買一張實支實付。2024年正本理賠新制後，複保險不能重複拿錢了，最多只賠你實際花的金額（損害填補原則）。
保險金信託
將保險理賠金交付信託機構（通常為銀行信託部門）管理運用，由受託人依信託契約約定，分期或依特定條件撥付給受益人。主要目的是保護未成年子女、身心障礙者或高齡者的保險金不被不當使用或揮霍。信託管理費通常為信託財產的0.3-0.5%/年。
年金改革
政府調整退休金制度的措施，主要影響軍公教的月退俸和所得替代率。對一般勞工來說，勞保老年給付的所得替代率逐年下降，這代表光靠勞保退休金越來越不夠用，需要自己買商業年金險或做退休規劃來補足缺口。
保險安定基金
由所有保險公司共同出資成立的基金，用來保護保戶權益。萬一某家保險公司經營不善被接管或倒閉，安定基金會出面處理，確保保戶的保單繼續有效。簡單說就是保險業的「存款保險」。近年國華人壽、朝陽人壽、幸福人壽都是由安定基金接管處理。
高額保單（3,330萬門檻）
保險金額超過3,330萬的壽險保單。依稅法規定，身故保險金原本免計入遺產稅，但國稅局對高額保單會特別審查是否為規避遺產稅的工具。近年實務上，投保時年齡大、帶病投保、躉繳高保費、短期內身故等情況，國稅局可能將保險金計入遺產課稅。
資料來源：金管會保險局、壽險公會、產險公會、各保險公司官方條款。本解釋以白話方式撰寫，旨在幫助消費者理解，不構成投保建議。最後更新：2026 年 4 月。