鑫滿益變額年金保險

要保人累積期繳費 8 年後選擇 65 歲開始年金化，年金化當時帳戶價值 300 萬元

依條款年金生命表計算每期年金（如終身年金每年 12 至 18 萬元視生命表）

年金化後依條款結構提供按期給付。應檢附年金化申請書、被保險人身分證件、保單正本、印鑑證明等資料，年金化後不可解約且給付方式不可變更。本案 300 萬元帳戶價值依年金生命表與選擇之給付方式（終身年金、確定年金 10 年、聯合終身年金等）計算每期金額，於年金化前應審慎評估健康狀況與預期壽命避免選擇後無法調整。

被保險人累積期身故，當時帳戶價值 150 萬元

依條款帳戶價值或最低承諾身故金擇高給付

屬條款承保事故。應檢附死亡證明書、相驗屍體證明、戶籍除戶謄本、保單正本、要保人或繼承人身分證件等資料。本案帳戶價值或最低承諾身故金擇高給付依條款設計，部分條款設有最低承諾金（如累計已繳保費或保額較高者）保障被保險人身故時不致因投資虧損致給付低於已繳保費，於投保前應確認最低承諾金條款設計避免規劃失準。

市場大跌導致帳戶價值低於累計已繳保費，要保人申請保險公司補償投資虧損

0 元，依條款不予給付

變額年金險之盈虧由要保人自負，依《保險法》第 146 條之 1 專設帳簿分離規定處理。臺銀人壽不對投資績效做承諾，要保人主張保險公司應補償投資虧損之請求依條款不予支持。投資型保單之本質為投資加保障雙層結構，投資績效完全由要保人承擔；於投保前應完成 KYC 風險承受度問卷確認個人風險偏好與本商品適配度，避免投保後因虧損產生爭議。

72 歲要保人投保鑫滿益變額年金，銷售過程未依金管會 109 年函令辦理錄音錄影

依條款認定銷售程序瑕疵得主張撤銷契約

依金管會 109 年函令銷售投資型保險予 65 歲以上要保人須全程錄音錄影並保存 5 年，70 歲以上另須由銷售人員主管覆核並提供書面對等資訊。本案 72 歲要保人銷售過程未依規定辦理錄音錄影，要保人得依《保險法》及金管會函令主張銷售程序瑕疵申請契約撤銷與已繳保費返還；臺銀人壽銷售人員與主管應依規範完整保存銷售紀錄避免日後爭議。