保額不可逾財產價值（保險法第 72-76 條）
白話解釋
依《保險法》第 72 條，保險金額為保險人在保險期內所負責任之最高額度，保險人應於承保前，要求要保人據實告知並識別保險標的之價值。第 73 條規定保險金額不得超過保險標的價值，超過部分無效；第 76 條規定保險金額超過保險標的之價值且係出於要保人或被保險人惡意者，契約無效。換言之，財產保險（住宅火險、汽車車體險、貨物運輸險等）保額應與標的物實際價值相當——超額投保超過部分無效（不退還超額部分保費）、不足額投保理賠時按比例打折（如保額為實際價值 50% 則理賠 50%）。實務上住宅火險常以「重置成本」為計算基準，避免以含土地價值之市價作為保額。
實際案例
30 坪電梯華廈買賣價 1,500 萬（土地 700 萬、建物 800 萬）。屋主投保住宅火險保額 1,500 萬，依保險法第 72 條建物實際重置成本為 800 萬，超出 700 萬部分無效；火災理賠時保險公司僅就 800 萬範圍內依實際損失給付，超額保費部分依條款處理。
相關術語
重置成本
在火災、颱風、地震等事故造成房屋或財物損壞時，「按今天市場價重新建造或購置同等品的所需金額」，是住宅火險、商業火險、居家綜合險判保額的核心觀念。重置成本通常與「市價」不同——市價含土地價值與位置溢價，但保險只賠建物本身，所以保額應**只看建物部分**。算錯（用市價或抵押貸款餘額當保額）會導致足額不足，理賠按比例打折。
住宅火險
保障自有或租用住宅遭到火災、爆炸、雷擊、航空器墜落、機動車輛碰撞、罷工暴動等事故造成損害的財產保險，是房貸族法定強制投保項目。基本住宅火險範圍偏窄（約 11 個事故），通常會搭配「住宅地震基本險」與「擴大承保附加條款」（如颱風、洪水、家中動產）才能覆蓋現代住宅常見風險。保額要看「重置成本」（重蓋一次的錢）而不是「市價」，避免不足額理賠。
甲式/乙式/丙式車體險
車體損失險依保障範圍分三種：甲式最廣（含不明車損），乙式次之（不含不明車損），丙式最窄（僅限車對車碰撞）。甲式保費最高，丙式最便宜。新車建議甲式或乙式，中古車考慮丙式或不保。
保額
保險公司最多會賠給你的金額上限。保額越高，保費通常也越高。買保險時要根據自己的需求來決定保額，不是越高越好，而是要夠用。
損害填補原則
保險最多只賠你實際花掉的錢，不能讓你靠保險賺錢。花了多少就最多賠多少，不能多拿。2024年7月實支實付正本理賠新制就是依照這個原則。
用「保額不可逾財產價值（保險法第 72-76 條）」的情境延伸閱讀
保險教室 →這幾篇文章會把「保額不可逾財產價值（保險法第 72-76 條）」放進實際投保、理賠或條款對比的情境裡，看完會比單看定義更知道該怎麼用。
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告知義務
買保險時你必須誠實回答保險公司問你的健康問題。如果你故意隱瞞或說謊（例如有糖尿病卻勾「沒有」），被抓到的話保險公司可以直接取消你的保單，而且保費不退。
DRGs制度
健保付給醫院的錢是按照你得什麼病來「定額給付」，不管醫院實際花了多少。如果治療費超過健保給的額度，超出的部分就要你自己掏錢。這就是為什麼你需要實支實付醫療險來補這個缺口。
複保險
同一個人跟兩家以上的保險公司買同一種保險。例如你同時跟A公司和B公司各買一張實支實付。2024年正本理賠新制後，複保險不能重複拿錢了，最多只賠你實際花的金額（損害填補原則）。
保險金信託
將保險理賠金交付信託機構（通常為銀行信託部門）管理運用，由受託人依信託契約約定，分期或依特定條件撥付給受益人。主要目的是保護未成年子女、身心障礙者或高齡者的保險金不被不當使用或揮霍。信託管理費通常為信託財產的0.3-0.5%/年。
年金改革
政府調整退休金制度的措施，主要影響軍公教的月退俸和所得替代率。對一般勞工來說，勞保老年給付的所得替代率逐年下降，這代表光靠勞保退休金越來越不夠用，需要自己買商業年金險或做退休規劃來補足缺口。
保險安定基金
由所有保險公司共同出資成立的基金，用來保護保戶權益。萬一某家保險公司經營不善被接管或倒閉，安定基金會出面處理，確保保戶的保單繼續有效。簡單說就是保險業的「存款保險」。近年國華人壽、朝陽人壽、幸福人壽都是由安定基金接管處理。
高額保單（3,330萬門檻）
保險金額超過3,330萬的壽險保單。依稅法規定，身故保險金原本免計入遺產稅，但國稅局對高額保單會特別審查是否為規避遺產稅的工具。近年實務上，投保時年齡大、帶病投保、躉繳高保費、短期內身故等情況，國稅局可能將保險金計入遺產課稅。
資料來源：金管會保險局、壽險公會、產險公會、各保險公司官方條款。本解釋以白話方式撰寫，旨在幫助消費者理解，不構成投保建議。最後更新：2026 年 4 月。