預立醫療決定書（病人自主權利法）
白話解釋
依《病人自主權利法》第 8、9 條，具完全行為能力之人可預立醫療決定，於日後因末期病人、不可逆轉昏迷、永久植物人、極重度失智或主管機關公告之難以忍受疾病等臨床狀況時，事先表達是否接受維持生命治療、人工營養及流體餵養等處置。預立流程須經醫療機構提供之預立醫療照護諮商（ACP），並由 2 名以上具完全行為能力人見證，註記於健保卡。長照險商品理賠認定多依失能等級表或 CDR 量表，與預立醫療決定書屬不同制度，但實務上可同時並行：保戶失能達理賠標準時長照險給付每月扶助金；末期狀態時依預立醫療決定書處理治療。
實際案例
55 歲投保長照險並依《病人自主權利法》第 9 條完成預立醫療照護諮商與預立醫療決定書，註記於健保卡。20 年後因失智症達 CDR 3 分（極重度失智），長照險每月給付 5 萬元；同時依預立醫療決定書，醫療團隊不施行人工營養與維持生命治療，遵循其本人意願之尊嚴照護方式。
相關術語
長期照顧險
保障老了或生病後需要別人長期照顧的情況。怎麼判定需要照顧？用兩種標準：身體功能方面，吃飯、洗澡、穿衣等6件事有3件做不到；或腦部功能退化到中度以上（像失智）。台灣已進入超高齡社會，長照需求急增。
失能險
生病或出意外導致身體功能喪失（像是手腳不能動、眼睛看不見）時，每個月固定給你一筆錢過生活。跟長照險不同，它是用失能等級表（1到11級）來認定你失能多嚴重、該賠多少。
巴氏量表
評估一個人日常生活自理能力的量表，常用來判斷是否需要長期照顧，或是否符合長照險、失能相關理賠門檻。它會看吃飯、洗澡、如廁、穿衣、移位、上下樓梯等基本活動能不能自己完成。分數越低，代表越需要他人協助。很多人買長照險時沒注意到，真正影響理賠的不是『看起來很辛苦』，而是量表評估結果有沒有達標。
CDR量表
Clinical Dementia Rating，中文常被叫做失智程度評估量表，用來評估記憶、判斷、定向感、社交與日常生活功能是否因失智而明顯退化。分數越高，代表失智程度越重。某些長照險條款會把 CDR 達到一定等級，當成啟動理賠的重要條件之一，尤其在認定失智型照護需求時很常見。
受益人
出事的時候可以領保險金的人。壽險的受益人通常是你的家人。特別注意：如果沒有指定受益人，保險金會變成遺產，可能要繳遺產稅而且分配會比較麻煩。
用「預立醫療決定書（病人自主權利法）」的情境延伸閱讀
保險教室 →這幾篇文章會把「預立醫療決定書（病人自主權利法）」放進實際投保、理賠或條款對比的情境裡，看完會比單看定義更知道該怎麼用。
失能險、長照險理賠要準備什麼？巴氏量表、診斷證明與照護紀錄指南
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保險知識失能險 vs 長照險 vs 重大傷病險：3 種險種的角色釐清
失能險、長照險、重大傷病險常被混為一談，但 3 者的給付類型、認定標準、條款設計差異很大。本篇從給付方式（一次金 vs 月給付）、認定標準（失能等級表 vs 巴氏量表 / CDR vs 重大傷病卡）、保證續保差異、保費比較與實務搭配建議，幫助消費者釐清 3 種險種的角色，並依個人風險缺口配置。
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失能險的核心是「失能等級表 1-11 級 + 79 個失能項目」對應比例給付（100% / 50% / 20% 不等）。本篇完整解析：殘廢→失能 2018 條款改版差異、失能扶助金的月領 vs 一次金、失能險 vs 長照險的判定差異（巴氏量表 / CDR / 失能項目）、保險公司每 6-12 個月複查實務，以及 2024 年大規模停售後的替代方案選擇。
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法規分類的其他術語
損害填補原則
保險最多只賠你實際花掉的錢，不能讓你靠保險賺錢。花了多少就最多賠多少，不能多拿。2024年7月實支實付正本理賠新制就是依照這個原則。
告知義務
買保險時你必須誠實回答保險公司問你的健康問題。如果你故意隱瞞或說謊（例如有糖尿病卻勾「沒有」），被抓到的話保險公司可以直接取消你的保單，而且保費不退。
DRGs制度
健保付給醫院的錢是按照你得什麼病來「定額給付」，不管醫院實際花了多少。如果治療費超過健保給的額度，超出的部分就要你自己掏錢。這就是為什麼你需要實支實付醫療險來補這個缺口。
複保險
同一個人跟兩家以上的保險公司買同一種保險。例如你同時跟A公司和B公司各買一張實支實付。2024年正本理賠新制後，複保險不能重複拿錢了，最多只賠你實際花的金額（損害填補原則）。
保險金信託
將保險理賠金交付信託機構（通常為銀行信託部門）管理運用，由受託人依信託契約約定，分期或依特定條件撥付給受益人。主要目的是保護未成年子女、身心障礙者或高齡者的保險金不被不當使用或揮霍。信託管理費通常為信託財產的0.3-0.5%/年。
年金改革
政府調整退休金制度的措施，主要影響軍公教的月退俸和所得替代率。對一般勞工來說，勞保老年給付的所得替代率逐年下降，這代表光靠勞保退休金越來越不夠用，需要自己買商業年金險或做退休規劃來補足缺口。
保險安定基金
由所有保險公司共同出資成立的基金，用來保護保戶權益。萬一某家保險公司經營不善被接管或倒閉，安定基金會出面處理，確保保戶的保單繼續有效。簡單說就是保險業的「存款保險」。近年國華人壽、朝陽人壽、幸福人壽都是由安定基金接管處理。
高額保單（3,330萬門檻）
保險金額超過3,330萬的壽險保單。依稅法規定，身故保險金原本免計入遺產稅，但國稅局對高額保單會特別審查是否為規避遺產稅的工具。近年實務上，投保時年齡大、帶病投保、躉繳高保費、短期內身故等情況，國稅局可能將保險金計入遺產課稅。
資料來源：金管會保險局、壽險公會、產險公會、各保險公司官方條款。本解釋以白話方式撰寫，旨在幫助消費者理解，不構成投保建議。最後更新：2026 年 4 月。