保單貸款年化利率公告
白話解釋
依《保險業招攬及核保理賠辦法》與金管會「**保單貸款利率訂價及揭露規範**」，保險公司應於官網**公告各保單之貸款年化利率**並按月或按季更新。利率訂價多以「**預定利率加碼**」或「**宣告利率加碼**」設計，常見區間為 3%~6.5%。公告內容須包含：(1) 保單代號或商品名稱；(2) 計息方式（單利或複利）；(3) 利率調整週期；(4) 借款本息超過保價金時保單停效之警語。保戶可於保險公司官網查詢，或請保險公司客服書面提供利率公告。
實際案例
保戶於某壽險公司官網查詢其終身壽險之保單貸款利率：(1) 預定利率加碼 1.75% = **年化利率 5.5%**；(2) 按月計息；(3) 每年 7 月與 1 月公告調整。保戶持保價金 60 萬之保單借款 40 萬，每年利息約 2.2 萬，須評估還款能力以避免保單停效。
相關術語
保單借款利率
保戶以保價金作擔保向保險公司借款時，依保單條款或公司公告計收的年利率。常見利率區間約為 3%~6.5%，部分保單以「預定利率加碼」或「宣告利率加碼」訂價，會隨市場利率調整。借款本息超過保價金時保單會停效，因此使用前應確認利率水準與還款計畫。
保單貸款
用你保單裡面累積的錢當抵押，跟保險公司借錢出來用。不用解約、保單繼續有效，但要付利息。借的額度大概是解約金的6-9成，利率通常在3-6%左右。
保價金
全名「保單價值準備金」，是長期人身保險（壽險、終身醫療、儲蓄險、投資型）依精算規則累積的「保戶名下價值」。每年保險公司會依照預定利率、生命表、費用率精算當下保價金。保價金的 3 個用途：(1) 解約時退還（≠ 解約金，要扣解約成本）、(2) 保單借款的擔保品（可借保價金 70-90%）、(3) 自動墊繳保費的來源。純期型商品（如純定期壽險、純醫療附約）不累積保價金。
預定利率
保險公司算保費時預估的投資報酬率。這個數字越高，你的保費越便宜，因為保險公司覺得自己拿你的保費去投資可以賺比較多。台灣近年利率很低，所以保費越來越貴。
宣告利率
保險公司每月公告的實際適用利率，用於計算利率變動型保單的增值回饋分享金。當宣告利率高於預定利率時，保戶可享受額外回饋。各公司每月公告一次，會隨市場利率波動。2025年台幣保單宣告利率約2.5~3.2%。
用「保單貸款年化利率公告」的情境延伸閱讀
保險教室 →這幾篇文章會把「保單貸款年化利率公告」放進實際投保、理賠或條款對比的情境裡，看完會比單看定義更知道該怎麼用。
保單貸款 vs 解約：利率、稅務、保價金影響的決策框架
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法規分類的其他術語
損害填補原則
保險最多只賠你實際花掉的錢，不能讓你靠保險賺錢。花了多少就最多賠多少，不能多拿。2024年7月實支實付正本理賠新制就是依照這個原則。
告知義務
買保險時你必須誠實回答保險公司問你的健康問題。如果你故意隱瞞或說謊（例如有糖尿病卻勾「沒有」），被抓到的話保險公司可以直接取消你的保單，而且保費不退。
DRGs制度
健保付給醫院的錢是按照你得什麼病來「定額給付」，不管醫院實際花了多少。如果治療費超過健保給的額度，超出的部分就要你自己掏錢。這就是為什麼你需要實支實付醫療險來補這個缺口。
複保險
同一個人跟兩家以上的保險公司買同一種保險。例如你同時跟A公司和B公司各買一張實支實付。2024年正本理賠新制後，複保險不能重複拿錢了，最多只賠你實際花的金額（損害填補原則）。
保險金信託
將保險理賠金交付信託機構（通常為銀行信託部門）管理運用，由受託人依信託契約約定，分期或依特定條件撥付給受益人。主要目的是保護未成年子女、身心障礙者或高齡者的保險金不被不當使用或揮霍。信託管理費通常為信託財產的0.3-0.5%/年。
年金改革
政府調整退休金制度的措施，主要影響軍公教的月退俸和所得替代率。對一般勞工來說，勞保老年給付的所得替代率逐年下降，這代表光靠勞保退休金越來越不夠用，需要自己買商業年金險或做退休規劃來補足缺口。
保險安定基金
由所有保險公司共同出資成立的基金，用來保護保戶權益。萬一某家保險公司經營不善被接管或倒閉，安定基金會出面處理，確保保戶的保單繼續有效。簡單說就是保險業的「存款保險」。近年國華人壽、朝陽人壽、幸福人壽都是由安定基金接管處理。
高額保單（3,330萬門檻）
保險金額超過3,330萬的壽險保單。依稅法規定，身故保險金原本免計入遺產稅，但國稅局對高額保單會特別審查是否為規避遺產稅的工具。近年實務上，投保時年齡大、帶病投保、躉繳高保費、短期內身故等情況，國稅局可能將保險金計入遺產課稅。
資料來源：金管會保險局、壽險公會、產險公會、各保險公司官方條款。本解釋以白話方式撰寫，旨在幫助消費者理解，不構成投保建議。最後更新：2026 年 4 月。